Algemene boxfuncties, beleid en beheer

De Algemene doos Het is een hulpboek waarin alle transacties van ontvangsten en betalingen in contanten, inclusief deposito's en bankretraites worden opgeslagen. Het is het belangrijkste informatiemagazijn met betrekking tot het geld van een bedrijf.

Bedrijven verdelen het algemene fonds in twee segmenten: de uitbetaling van contanten, waarbij alle contante betalingen, zoals bedrijfskosten en te betalen rekeningen worden geregistreerd, en de contante kosten, waarbij alle contante inkomsten worden geregistreerd, zoals de verkoop van contanten en debiteuren.

Bron: Pixabay.com

Een bedrijf gebruikt het algemene fonds om de verschillende contante ontvangsten en betalingen te controleren die door een bedrijf reizen.

Informatie in het algemene vak is periodiek geregistreerd in het grootste boek. Het vergelijkt routinematig met de gegevens van de bank via een bankafstemming, om ervoor te zorgen dat de informatie in het boek correct is.

Als het niet correct is, wordt een aanpassingsitem ingediend om de algemene doos te plaatsen in overeenstemming met de informatie van de bank.

[TOC]

Functies van de algemene doos

De economische activiteiten van een bedrijf impliceren een regelmatige invoer en uitgang en kasequivalenten. De algemene doos helpt een leiderschap van het bedrijf om te bepalen hoeveel geld het bedrijf op een bepaald moment heeft.

Met deze informatie kan het bedrijf zijn kasstroomstatus aan geldschieters tonen en dus ervoor zorgen dat de concurrentiekwestie effectief wordt geconfronteerd.

De cashflow richt zich op het geld dat het bedrijf uitgeeft aan investeringen, werking en financieringsactiviteiten.

In bedrijven die een groot aantal debet- en contante transacties afhandelen, vervangt het algemene fonds een afzonderlijke contante rekening in het grootste boek van het bedrijf.

Kan u van dienst zijn: interne schuld

Bedrijven met minder contante betalingen en bonnen vereisen mogelijk geen algemene doos en kiezen ervoor om slechts één contante account te gebruiken.

Boekhoudkundige record

De algemene doos wordt gebruikt om contante ontvangsten en betalingen te registreren. Werkt als een hulpboek.

Tickets gerelateerd aan ontvangst en contante betaling worden eerst geregistreerd in de algemene doos en vervolgens geteld in de bijbehorende boekaccounts.

Bovendien is het algemene fonds een vervanging voor de contante rekening in het boekhoudboek. Als een algemene doos goed blijft, hoeft u geen contante account in het boekhoudboek te openen.

Er zijn veel redenen waarom een ​​bedrijf transacties kan registreren met behulp van een algemene doos in plaats van een contante account.

- Ze zijn gemakkelijk te openen in cash -saldi.

- Fouten kunnen eenvoudig worden gedetecteerd door verificatie.

- Inputs worden bijgewerkt gehouden, omdat het saldo dagelijks wordt geverifieerd.

Beleid

In de zakelijke context wordt veilig geldbeleid aangenomen, met name die met betrekking tot de cheque van het algemene fonds, om precieze rapporten te bevorderen en diefstal van activa te voorkomen.

Houd het ontvangen geld van geld voor betalingen

U moet nooit het ontvangen geld in de kleine doos plaatsen. Zal fouten en verwarring veroorzaken in boekhoudkundige gegevens.

Al het geld dat het bedrijf binnenkomt, moet de bank snel storten en de gegevens invoeren voordat deze opnieuw wordt betaald. Anders kan het worden verward bij het verzoenen van het kassaldo.

Geef bonnen van het ontvangen geld

De juiste uitgifte van bonnen helpt het bedrijf te beschermen dat iemand het geld heeft ingepakt in plaats van het te storten. De bonnen moeten vooraf worden geteisterd met duplicaat.

Kan u van dienst zijn: Law of Quest: Kenmerken, factoren, curve, elasticiteit

Ontvang bonnen voor betaalde geld

Soms is het misschien niet mogelijk om bonnen te verkrijgen. Bijvoorbeeld bij het kopen van items in een markt.

In dit geval moeten de kosten van elke transactie onmiddellijk worden opgemerkt om de bedragen niet te vergeten. Vervolgens kunnen ze worden overgedragen aan een contante ontvangstbewijs voor een manager om hen te autoriseren.

Stort contant geld bij de bank

Geld op kantoor hebben is verleidelijk. Vaak begint een fraude op deze manier.

Contant geld moet snel worden gestort bij de bank. Hoogstens, in de drie dagen van de receptie.

Procedure om contant geld te ontvangen

Om mensen te beschermen die geld behandelen, moeten er altijd twee mensen aanwezig zijn door contant geld, enveloppen en andere gelddozen te openen. Beide mensen moeten het geld tellen en ook het bon ondertekenen.

Minimaliseer contante transacties

De doos mag alleen worden gebruikt om betalingen te doen wanneer de andere methoden onmogelijk zijn. Het ideaal is om de leveranciersrekeningen te configureren om de facturen te betalen met een bankoverdracht.

Het voordeel van het betalen met cheques is dat er een reeks extra records is in de vorm van een bankstaat. Bovendien garandeert het dat alleen geautoriseerde personen betalingen doen, waardoor de mogelijkheid van diefstal of fraude wordt verminderd.

Het rijden

De algemene doos is over het algemeen onderverdeeld in een contante ontvangsten en een betalingsdagboek als er een groot aantal transacties is.

In een klein bedrijf, met minder transactievolume met betrekking tot contant geld, worden alle contante transacties opgenomen in één algemene doos.

Informatieproces

Cash -transacties reizen door verschillende fasen voordat ze eindigen in een liquiditeitsrapport. Over het algemeen worden geldtickets en output geregistreerd door de debet en accreditatie van de contante rekening.

Kan u van dienst zijn: wat zijn het huidige inkomen? (Met voorbeelden)

Klanten kosten bijvoorbeeld geteld door te debitteren op de contante rekening en accreditatie op de rekening van de debiteuren. Informatie in het algemene fonds wordt in chronologische volgorde ingevoerd om de zoektocht naar transacties te vergemakkelijken.

Vervolgens gaan contante ingangen het testsaldo in, wat helpt tellers om te verifiëren dat de totale leningen gelijk zijn aan de totale debet.

De derde stap in het financiële informatieproces leidt tot het verspreiden van contant geld in het bedrijfssaldo.

Transactiesrecord

De eerste invoer van het algemene vak is de initiële balans aan het begin van een boekhoudperiode. Elke invoer moet een datum bevatten, een opmerking over de kosten of ontvangst en het totale bedrag van de transactie.

Transacties van het algemene fonds moeten ook worden overgedragen aan de overeenkomstige accounts of titels in het hoofdboek.

Betalingen die in contanten zijn ontvangen voor de verstrekte diensten worden bijvoorbeeld vermeld in het gedeelte 'Activa' van het hoofdboek.

Contante kosten voor benodigdheden en andere zakelijke materialen worden vermeld als uitgaven.

Een bedrijf moet het algemene fonds verzoenen met de maandelijkse bankrekeningstaten die van de financiële instelling zijn ontvangen en rekening houden met discrepanties in de fondsen.

Referenties

1. Will Kenton (2019). Geld boek. Baten. Uitgebracht van: Investopedia.com.
2. Accounting for Management (2018). Wat is een geldboek? Uitgebracht van: AccountingFormagement.borg.
3. Ashley Adams-Mott (2019). Wat is een cashbook en een grootboek? Klein bedrijf - Chron.com. Genomen van: SmallBusiness.Chron.com.
4. Steven Bragg (2018). Geld boek. Boekhoudhulpmiddelen. Genomen uit: Accountingools.com.
5. Marquis Codjia (2017). Het belang van een geldboek in boekhouding. Bizfluent. Uitgebracht van: Bizfluent.com.
6. Humentum (2019). Toptips voor het controleren van contant geld. Uitgebracht van: Humentum.borg.